పన్ను రిటర్న్‌లో 1099-బిని ఎలా నమోదు చేయాలి

మీరు పెట్టుబడి సెక్యూరిటీలను విక్రయించిన ఏ సంవత్సరంలోనైనా, మీరు మీ బ్రోకర్ నుండి ఫారం 1099-బిని అందుకుంటారు. ఫారం 1099-బి తేదీ, వివరణ మరియు ఆదాయాలతో సహా మీ అన్ని అమ్మకాల గురించి ముఖ్యమైన సమాచారాన్ని జాబితా చేస్తుంది. ఫారం 1099-బి మీకు తెలిస్తే మీ ఖర్చు ప్రాతిపదికను కూడా కలిగి ఉంటుంది. పెట్టుబడి లాభాలు మరియు నష్టాలు మీరు చెల్లించాల్సిన పన్ను మొత్తాన్ని ప్రభావితం చేస్తాయి కాబట్టి, మీరు మీ పన్ను రిటర్న్ దాఖలు చేసినప్పుడు ఈ సమాచారాన్ని నివేదించాలి.

స్టాక్స్ మరియు ఇతర సెక్యూరిటీల కోసం ఫారం 1099-బి

స్టాక్స్, బాండ్లు, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లేదా ఇతర సెక్యూరిటీల అమ్మకం సంవత్సరం చివరిలో 1099-బిని ప్రేరేపిస్తుంది. మీరు చేసే ప్రతి అమ్మకం ప్రత్యేకమైన 1099-B ని ఉత్పత్తి చేస్తుంది. ఏదేమైనా, మీరు ఒక నిర్దిష్ట ఆర్థిక సంస్థలో వరుస లావాదేవీలు చేస్తే, మీ అమ్మకాలన్నింటినీ ఒకే రూపంలో చూపించే ఏకీకృత 1099-B ను మీరు అందుకుంటారు.

పన్ను కోణం నుండి, మీ 1099-B లో చేర్చబడిన అతి ముఖ్యమైన సమాచారం మీ పెట్టుబడికి మీరు చెల్లించిన మొత్తం మరియు మీ అమ్మకాలు. మీ లావాదేవీలను సరిగ్గా రికార్డ్ చేయడానికి, మీ 1099-B మీ సంస్థ యొక్క సమాఖ్య గుర్తింపు సంఖ్య, మీ పన్ను గుర్తింపు సంఖ్య, భద్రతా చిహ్నం మరియు వాటాల సంఖ్య వంటి గుర్తింపు సమాచారాన్ని కూడా కలిగి ఉంటుంది.

మూలధన ఆస్తుల అమ్మకం కోసం ఫారం 8949

మీ పన్ను రిటర్న్‌లో మీ 1099-బిని నమోదు చేయడానికి మొదటి దశ తగిన సమాచారాన్ని ఫారం 8949 కు బదిలీ చేయడం. ఫారం 8949 అంటే స్టాక్స్, బాండ్స్ మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్స్ వంటి మూలధన ఆస్తుల అమ్మకాలు మరియు స్థానభ్రంశం కోసం. మీరు మీ ట్రేడ్‌లను మీరు ఒక సంవత్సరం లేదా అంతకన్నా తక్కువ కాలం, స్వల్పకాలిక ట్రేడ్‌లు అని పిలుస్తారు మరియు ఒక సంవత్సరం కన్నా ఎక్కువ కాలం - దీర్ఘకాలిక ట్రేడ్‌లుగా విభజించాలి. ఆస్తి వివరణ, కొనుగోలు చేసిన మరియు అమ్మిన తేదీలు, ఖర్చు మొత్తం మరియు అమ్మకాల ఆదాయాన్ని నమోదు చేయండి. చివరి కాలమ్‌లో, మీరు మీ లాభం లేదా నష్టాన్ని లెక్కిస్తారు.

తుది లాభం మరియు నష్టాన్ని నిర్ణయించడానికి D షెడ్యూల్ చేయండి

ఫారం 8949 లో మీ ప్రాథమిక లాభాలు మరియు నష్టాలను లెక్కించడానికి మీ 1099-బి నుండి సమాచారాన్ని ఉపయోగించిన తరువాత, మీరు ఆ సమాచారాన్ని షెడ్యూల్ డికి బదిలీ చేస్తారు. షెడ్యూల్ డి మీ అంతిమ లాభం మరియు నష్టాన్ని వివిధ ఇతర అంశాలను జోడించడం లేదా తీసివేయడం ద్వారా నిర్ణయిస్తుంది. ఉదాహరణకు, మునుపటి పన్ను సంవత్సరాల నుండి మీకు క్యారీ ఓవర్ నష్టం ఉంటే, మీ ఫారం 8949 లాభం మరియు నష్ట మొత్తాలను సవరించడానికి మీరు దానిని షెడ్యూల్ D లో నమోదు చేస్తారు. ఈ షెడ్యూల్‌లో మీకు లభించిన మూలధన లాభాల పంపిణీలను కూడా మీరు ఇన్పుట్ చేస్తారు. షెడ్యూల్ D లోని సూచనలను అనుసరించి, మీ ఫలితాలను మీ ఫారం 1040 కు బదిలీ చేయడానికి ముందు మీరు మీ లాభాలకు తగిన పన్ను రేటును వర్తింపజేయవచ్చు.

పన్నుల మీద ప్రభావాలు

మీ 1099-B సమాచారం నుండి ఏదైనా స్వల్పకాలిక లాభాలు మీ పన్ను రాబడిపై మీ సాధారణ ఆదాయంలో చేర్చబడతాయి. అంతిమంగా, మీరు దానిపై వేతనాలు లేదా ఇతర సాధారణ ఆదాయాలు ఉన్నట్లు పన్ను చెల్లిస్తారు. ఇటీవలి పన్ను చట్టాల ద్వారా మార్చబడిన ఈ సమాఖ్య పన్ను రేట్లు 2018 పన్ను సంవత్సరానికి మరియు అంతకు మించి 10 శాతం మరియు 37 శాతం మధ్య నిర్ణయించబడ్డాయి. దీర్ఘకాలిక లాభాలు తక్కువ పన్ను రేటు నుండి ప్రయోజనం పొందుతాయి, బహుశా సున్నా శాతం తక్కువగా ఉండవచ్చు కాని 20 శాతానికి మించకూడదు.

మీ లాభాలను తగ్గించడానికి నష్టాలను ఉపయోగించవచ్చు. మీకు అధిక నష్టాలు ఉంటే, మీ సాధారణ ఆదాయాన్ని సంవత్సరానికి $ 3,000 వరకు తగ్గించడానికి మీరు వాటిని దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు. మీరు మీ పన్నులను దాఖలు చేసేటప్పుడు మీ 1099-బి సమాచారాన్ని చేర్చకపోతే, మీరు ప్రభుత్వానికి సమాధానం ఇవ్వాలి, ఎందుకంటే మీ ఆర్థిక సేవల సంస్థ అదనపు కాపీని నేరుగా అంతర్గత రెవెన్యూ సేవకు పంపుతుంది.